Проспект эмиссии — официальный юр. документ о выпуске ценных бумаг. В проспекте описывается план предполагаемого делового предприятия и информация об эмитенте. Проспект адресуется потенциальным инвесторам для принятия инвестиционного решения. Обычно проспект выпускается в виде брошюры.
В РФ проспект эмиссии содержит: данные об эмитенте, данные о финансовом положении эмитента, сведения о предстоящем выпуске эмиссионных ценных бумаг.
Процедура эмиссии включает следующие этапы:
-принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг; -утверждение решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг; -государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг; -размещение эмиссионных ценных бумаг; -государственную регистрацию отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг.
Гос. регистрация выпуска эмиссионных ценных бумаг сопровождается регистрацией их проспекта в случае размещения эмиссионных ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500.
Проспект ценных бумаг должен содержать:
1) краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект; 2) краткие сведения об объеме, о сроках, порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг;
3) основную информацию о финансово-экономическом состоянии эмитента и факторах риска(о показателях финансово-экономической деятельности эмитента; о рыночной капитализации эмитента и его обязательствах; о целях эмиссии и направлениях использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг; о рисках, возникших в связи с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг);
4) подробную информацию об эмитенте(об истории создания и о развитии эмитента; об основной хозяйственной деятельности эмитента; о планах будущей деятельности эмитента; об участии эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях, а также о дочерних и зависимых хозяйственных обществах эмитента; о составе, структуре и стоимости ос эмитента);
5) сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента;
6) подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента;
7) сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность;
8) бухгалтерскую отчетность эмитента и иную финансовую информацию;
9) подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг;
10) дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах.
Утверждение и подписание проспекта:
Проспект ц.б. хоз.субъектов утверждается советом директоров или органом, осуществляющим в соответствии с фз функции совета директоров. Проспект ц.б. юр. лиц иных организационно-правовых форм утверждается лицом, осуществляющим функции исполнительного органа эмитента.
Проспект ценных бумаг должен быть подписан лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа эмитента, его главным бухгалтером (иным лицом, выполняющим его функции), подтверждающими тем самым достоверность и полноту всей информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг.
Загрузка...
